Главная > Новости > Сомнительный заказчик или вы сами «под прицелом»?

Сомнительный заказчик или вы сами «под прицелом»?

Итак, межправительственная Группа по разработке финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF) разместила на своем сайте в июле сего года свежий отчет «Сокрытие бенефициарных собственности» (июль 2018). Документ является результатом совместной работы с  Эгмонтской группой подразделений финансовой разведки.

Среди прочего документ содержит инструменты и методы выявления потенциальных попыток замаскировать бенефициарную собственность (с.176-180), индикаторы клиентов или заказчиков (с.181-184), показатели компаний-оболочек (с.184-185) и показатели сделок (с.185).

Сами наименования некоторых разделов уже сами по себе говорят, что данный отче, как всегда, будет интересен не только гос.органам, но и хозяйствующим субъектам. Ниже приведем некоторые выдержки из отчета — Индикаторы «сомнительного» (прим.ред.) клиента:

  1. Клиент не желает предоставлять личную информацию.
  2. Клиент не желает или не может объяснить:

— его бизнесдеятельность и корпоративную историю;

— личность бенефициарного собственника;

— его источник дохода / средств;

— почему он ведет свою деятельность определенным образом;

— с кем он проводит операции;

— характер его бизнеса в отношениях с третьими лицами (в частности, третьими лицами, находящимися в иностранных юрисдикциях).

  1. Физические лица или связанные с ними лица:

— настаивают на использовании посредника (как профессионального, так и неформального) во всех взаимоотношениях без достаточных обоснований;

— активно избегают личного контакта без достаточных обоснований;

— являются иностранными гражданами, не имеют существенных дел в стране, где они получают профессиональные или финансовые услуги;

— отказываются сотрудничать или предоставлять информацию, данные и документы, которые обычно нужны для облегчения транзакции;

— являются политическими деятелями или имеют семейные или профессиональные связи с лицом, является политическим деятелем;

— проводят операции, которые выглядят странно, учитывая возраст человека (это особенно актуально для несовершеннолетних клиентов)

— ранее судимые за мошенничество, уклонение от уплаты налогов или тяжкие преступления;

— находятся под следствием или имеют связи с преступниками;

— лица, которым ранее было запрещено занимать руководящую должность в компании или управлять трастом и компанией — поставщиком услуг (TCSP)

— подписывают счета компании без достаточных обоснований;

— осуществляют финансовую деятельность и операции, несовместимые с профилем их клиентов;

— декларируют доход, который не соответствует их активам, операциям или образа жизни.

  1. Юридические лица или правовые образования:

— демонстрируют длительный период бездействия после регистрации, а затем внезапно и непонятно происходит прирост финансовой деятельности;

— описывают себя как коммерческий бизнес, но не могут быть найдены на интернет-платформах или в социальных сетях (например, LinkedIn, XING и т.п.);

— зарегистрированные под названием, не указывает на деятельность компании;

— зарегистрированные под названием, указывает на то, что компания выполняет деятельность предоставляет услуги, которые она не оказывает;

— зарегистрированные под названием, похоже имитирует название других компаний, в частности известных транснациональных корпораций;

— используют электронный адрес с необычным доменом (например, такие как Hotmail, Gmail, Yahoo и т.д.);

— зарегистрированы по адресу, не соответствует профилю компании;

— зарегистрированы по адресу, которого не существует в картографических сервисах (таких как Google карты)

— зарегистрированы по адресу, к списку которой входит много других компаний или правовых образований, свидетельствует об использовании услуги почтового ящика;

— где руководитель или контрольный акционер(ы) не могут быть найдены или с которыми невозможно контактировать;

— где руководитель или контрольный акционер(ы), похоже, не принимают активного участия в компании;

— где руководитель, контролирующий  акционер(ы) и / или бенефициарный собственник (и) перечисляют средства на счета других юридических лиц или организаций, указывает на использование подставных лиц;

— декларируют очень большое количество бенефициаров и других контрольных пакетов акций;

— предоставляют полномочия множества лиц уполномоченных подписывать документы без достаточных обоснований или коммерческих оснований;

— являются зарегистрированными / созданными в юрисдикции, которая, как считается, создает высокий риск отмывания денег или финансирования терроризма;

— являются зарегистрированными / созданными в юрисдикции с низким уровнем налога или международной торговли и финансовой системы;

— регулярно присылают деньги в юрисдикции с низким уровнем налога или международной торговли и финансовой системы.

С полной версией отчета можно ознакомиться на сайте FATF.