Содержание

Новости

Сомнительный заказчик или вы сами «под прицелом»?

Итак, межправительственная Группа по разработке финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF) разместила на своем сайте в июле сего года свежий отчет «Сокрытие бенефициарных собственности» (июль 2018). Документ является результатом совместной работы с  Эгмонтской группой подразделений финансовой разведки.

Среди прочего документ содержит инструменты и методы выявления потенциальных попыток замаскировать бенефициарную собственность (с.176-180), индикаторы клиентов или заказчиков (с.181-184), показатели компаний-оболочек (с.184-185) и показатели сделок (с.185).

Сами наименования некоторых разделов уже сами по себе говорят, что данный отче, как всегда, будет интересен не только гос.органам, но и хозяйствующим субъектам. Ниже приведем некоторые выдержки из отчета — Индикаторы «сомнительного» (прим.ред.) клиента:

  1. Клиент не желает предоставлять личную информацию.
  2. Клиент не желает или не может объяснить:

— его бизнесдеятельность и корпоративную историю;

— личность бенефициарного собственника;

— его источник дохода / средств;

— почему он ведет свою деятельность определенным образом;

— с кем он проводит операции;

— характер его бизнеса в отношениях с третьими лицами (в частности, третьими лицами, находящимися в иностранных юрисдикциях).

  1. Физические лица или связанные с ними лица:

— настаивают на использовании посредника (как профессионального, так и неформального) во всех взаимоотношениях без достаточных обоснований;

— активно избегают личного контакта без достаточных обоснований;

— являются иностранными гражданами, не имеют существенных дел в стране, где они получают профессиональные или финансовые услуги;

— отказываются сотрудничать или предоставлять информацию, данные и документы, которые обычно нужны для облегчения транзакции;

— являются политическими деятелями или имеют семейные или профессиональные связи с лицом, является политическим деятелем;

— проводят операции, которые выглядят странно, учитывая возраст человека (это особенно актуально для несовершеннолетних клиентов)

— ранее судимые за мошенничество, уклонение от уплаты налогов или тяжкие преступления;

— находятся под следствием или имеют связи с преступниками;

— лица, которым ранее было запрещено занимать руководящую должность в компании или управлять трастом и компанией — поставщиком услуг (TCSP)

— подписывают счета компании без достаточных обоснований;

— осуществляют финансовую деятельность и операции, несовместимые с профилем их клиентов;

— декларируют доход, который не соответствует их активам, операциям или образа жизни.

  1. Юридические лица или правовые образования:

— демонстрируют длительный период бездействия после регистрации, а затем внезапно и непонятно происходит прирост финансовой деятельности;

— описывают себя как коммерческий бизнес, но не могут быть найдены на интернет-платформах или в социальных сетях (например, LinkedIn, XING и т.п.);

— зарегистрированные под названием, не указывает на деятельность компании;

— зарегистрированные под названием, указывает на то, что компания выполняет деятельность предоставляет услуги, которые она не оказывает;

— зарегистрированные под названием, похоже имитирует название других компаний, в частности известных транснациональных корпораций;

— используют электронный адрес с необычным доменом (например, такие как Hotmail, Gmail, Yahoo и т.д.);

— зарегистрированы по адресу, не соответствует профилю компании;

— зарегистрированы по адресу, которого не существует в картографических сервисах (таких как Google карты)

— зарегистрированы по адресу, к списку которой входит много других компаний или правовых образований, свидетельствует об использовании услуги почтового ящика;

— где руководитель или контрольный акционер(ы) не могут быть найдены или с которыми невозможно контактировать;

— где руководитель или контрольный акционер(ы), похоже, не принимают активного участия в компании;

— где руководитель, контролирующий  акционер(ы) и / или бенефициарный собственник (и) перечисляют средства на счета других юридических лиц или организаций, указывает на использование подставных лиц;

— декларируют очень большое количество бенефициаров и других контрольных пакетов акций;

— предоставляют полномочия множества лиц уполномоченных подписывать документы без достаточных обоснований или коммерческих оснований;

— являются зарегистрированными / созданными в юрисдикции, которая, как считается, создает высокий риск отмывания денег или финансирования терроризма;

— являются зарегистрированными / созданными в юрисдикции с низким уровнем налога или международной торговли и финансовой системы;

— регулярно присылают деньги в юрисдикции с низким уровнем налога или международной торговли и финансовой системы.

С полной версией отчета можно ознакомиться на сайте FATF.

Перевод дачных и садовых домов в жилые дома

Дача с бассеином

05.06.2015 вступил в силу Порядок перевода дачных и садовых домов, соответствующих государственным строительным нормам, в жилые дома, утвержденный постановлением КМУ от 29.04.2015 № 321 (далее – Порядок).

Порядок предусматривает, что перевод осуществляется бесплатно органами местного самоуправления, с которыми конкретный дом связан административно или территориально. Впрочем, приватизация земельных участков в пределах определенных законодательством норм тоже предусмотрена бесплатная. Но мы-то с вами уже знаем во что она, в ряде случаев, обходится. Так и здесь не все просто. Для перевода собственник дома должен вместе с заявлением установленной формы (форма прилагается к Порядку) подать в исполнительный орган местного совета:

· удостоверенную в установленном порядке (читаем – нотариально) копию правоустанавливающего документа на дом;

· письменное согласие сособственников (при их наличии) на перевод;

· отчет технического осмотра с заключением о соответствии дома государственным строительным нормам (интересно: на сколько «взлетит» сейчас цена на такие отчеты?). Технический осмотр проводится без применения оборудования для определения характеристик конструкций и выполнения изыскательских работ на основании заключенного договора хозяйствующим субъектом, у которого работает один или больше ответственных исполнителей отдельных видов работ (услуг), связанных с созданием объектов архитектуры, прошедшие проф.аттестацию в соответствии с постановлением КМУ от 23.05.2011 г. № 554.

По итогам рассмотрения поданных документов у уполномоченного органа на принятие решения есть месяц. Перечень оснований для отказа исчерпывающий. Отказ допускается только при наличии хотя бы одного из следующих оснований:

· подан неполный пакет документов;

· в поданных документах выявлены недостоверные сведения;

· по результатам технического осмотра было установлено несоответствие дома государственным строительным нормам.

В случае получения отказа можно повторно подать документы после устранения причин несогласия органа исполнительной власти с переводом. Решение о переводе является основанием для внесения соответствующих изменений в записи Государственного реестра вещных прав на недвижимость.

Так что ждем подорожания дачных и садовых домиков?

При этом логичным будет при покупке такого домика (в надежде перевести его в «полноценное жилье») заранее поинтересоваться у специалистов о реальности (и стоимости в конкретном случае) получения отчета с заключением о соответствии дома государственным строительным нормам.

Виктория Доценко,

адвокат, управляющий партнер юридической компании “УкрКонсалтСолюшн” (ООО “УКС”).

Спільний захід ДСО при МВС України та адвоката юридичної компанії «УкрКонсалтСолюшн» Доценко Вікторії

DSC_5440

04.06.2015-05.06.2015 у Департаменті Державної служби охорони при МВС України відбувся дводенний семінар-нарада “Організація безпеки договірних відносин і повернення боргів”, на якому у якості тренера відпрацювала адвокат, керуючий партнер і директор юридичної компанії «УкрКонсалтСолюшн» Доценко Вікторія. Співпраця триває.

https://www.dso.gov.ua/novini/seminar-narada-pratsivnikiv-pidrozdiliv-juridichnogo-zabezpechennja-derzhavnoji-sluzhbi-ohoroni

Відомості про кінцевого вигодоодержувача (вигодоодержувачів) юридичної особи

Нагадуємо, що до 25.05.2015 р. на виконання пункту 2 прикінцевих та перехідних положень Закону України від 14.10.2014 р. № 1701- VІІ юридичні особи мають подати державному реєстратору реєстраційну картку «Форма 4», в якій заповнити відповідні поля для внесення до Єдиного державного реєстру необхідних відомостей. А саме: відомості про свого кінцевого вигодоодержувача (вигодоодержувачів), у тому числі кінцевого вигодоодержувача (вигодоодержувачів) їх засновника, якщо засновник — юридична особа.

Законодавство передбачає адміністративну відповідальність за ненадання інформації про вигодоодержувачів. Неподання юридичною особою державному реєстратору передбаченої Законом України "Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб — підприємців" інформації про вигодоодержувача (вигодоодержувачів) юридичної особи — тягне за собою накладення штрафу від трьохсот до п’ятисот неоподатковуваних мінімумів доходів громадян".

Не гаємо час!

Знаете ли Вы, что

clip_image002по итогам работы хозяйственных судов Украины за 2012 год (Постановление Пленума Высшего хозяйственного суда Украины, от 21.02.2013, № 5 "Об итогах работы хозяйственных судов Украины в 2012 году и заданиях на 2013 год") в государственный бюджет Украины уплачено или взыскано 408 млн. грн. Государственной пошлины и судебного сбора! И это только по хозяйственным спорам!

Не трудно догадаться, что львиная доля этих поступлений – от сумм в спорах по договорным отношениям между хозяйствующими субъектами, и не только за подачу исков, как таковых.

Например, после «выхода в свет» Закона Украины «О судебном сборе» многие процессуальные действия, не оплачиваемые ранее, стали подлежать обязательной оплате в виде судебного сбора. Мы с вами уже знаем, что если хозяйственным судом рассмотрено и отклонено заявление, к примеру, об обеспечении иска, то заявитель может в рамках одного и того же процесса не единожды (заново) подавать такое заявление (нет ограничений в количестве). Однако, если хозяйственным судом рассмотрено и отклонено заявление об обеспечении иска, то за предоставление другого заявления по тем же вопросам заявитель обязан снова оплатить судебный сбор и в полном объеме. Использование с этой целью первоначального документа об уплате судебного сбора не допускается. Так высказался Высший хозяйственный суд Украины в п.2.14 постановления своего Пленума №7 от 21.02.2013г. "О некоторых вопросах практики применения раздела VI Хозяйственного процессуального кодекса Украины".

«Рекордсменами» по количеству обращений за защитой своих прав, рассмотренных в 2012 году первыми инстанциями (местными хозяйственными судами) являются Киевская (32,4 тыс.), Днепропетровская (21,5 тыс.) и Донецкая (13,5 тыс.) области.

В 2012 году изменено и отменено 3,6 % судебных актов местных хозяйственных судов в результате их пересмотра высшими судебными инстанциями.

В 2012 году в Высший хозяйственный суд Украины поступило 1,7 тыс. заявлений о пересмотре судебных решений хозяйственных судов Верховным Судом Украины. По результатам проверок этих заявлений принято только 65 постановлений о допуске дел в Верховный Суд Украины. Это менее 0,5 процента!!!

При этом необходимо учитывать, что Законом Украины "О судебном сборе" не предусмотрено возвращение сумм судебного сбора, оплаченных за предоставление заявлений о пересмотре судебных решений, в связи с отказом в допуске дел к производству (п.14 постановления пленума Высшего хозяйственного суда Украины от 11.10.2010 N 2 "О некоторых вопросах практики применения раздела XII 2 Хозяйственного процессуального кодекса Украины").

И если бы «беда» крылась только в ненужных порой тратах на судебные процессы, которые можно было бы уменьшить… Проблема еще и в том, что при несоблюдении / незнании постоянно меняющихся законодательства и судебной практики (про халатность умолчим) кредиторы, отпустившие продукцию или оказавшие услуги с отсрочкой платежа могут быть вовлечены в уголовное производство и вереницу незапланированных проверок. А почему? Да потому, что кредитор при обращении в суд за защитой своих нарушенных прав, должен сначала убедиться в том, что его договорная документации (или документооборот) не содержит в себе дефекты, связанные с нарушением законодательства. В противном случае, в соответствии со ст. 90 ХПКУ хозяйственный суд, выявив при решении хозяйственного спора нарушение законности или недостатки в деятельности предприятия, выносит частное определение (окрема ухвала), которое направляется соответствующим предприятиям, государственным и другим органам, должностным лицам, которые несут ответственность за уклонение от выполнения указаний, содержащихся в этом документе.

Если при решении спора хозяйственный суд выявит в деятельности работников предприятий и организаций нарушения законности, которые содержат признаки криминального правонарушения, хозяйственный суд направляет об этом факте уведомление прокурору или органу досудебного расследования (ст.90 Хозяйственного процессуального кодекса Украины в редакции  от 16.05.2013 р.).

В 2012 году хозяйственными судами активно осуществлялись мероприятия, «направленные на предупреждение правонарушений в сфере экономических правоотношений». Было вынесено 1,4 тысяч частных определений по поводу нарушений или существенных недостатков в деятельности предприятий, их должностных лиц. В прокуратуру и органы внутренних дел направлено 382 уведомления.

И что же делать со всей этой статистикой? Учиться, учиться и еще раз учиться! Увеличивать свой доход за счет уменьшения расходов.

О новациях в договорных спорах в хозяйственной сфере, которые без преувеличения можно назвать революционными, Вы сможете узнать, приняв участие в «горячем» мини-семинаре «Революционные новшества 2013 года в хозяйственной договорной деятельности и спорах», который состоится в Донецке 15 августа 2013 г.